De UBO-regelgeving is de afgelopen jaren flink veranderd. De veranderingen zijn echter nog niet voorbij. Vanaf 10 juli 2027 worden nieuwe Europese anti-witwasregels van toepassing. Niet alleen verschuift de grens voor het kwalificeren als UBO, maar ook de regels over zeggenschap, stichtingen, pseudo-UBO’s, registratie en toegang tot het UBO-register wijzigen. Dat kan gevolgen hebben voor bestaande UBO-registraties. Vanaf 10 juli 2027 geldt als uitgangspunt dat een natuurlijk persoon UBO is bij een direct of indirect belang van (precies) 25% of meer! Nu is dat nog ‘meer dan 25%’.
Lees meer
Voor bepaalde hoogrisicocategorieën kan die grens later zelfs lager worden vastgesteld. Maar er wijzigt nog meer:
- De regels voor zeggenschap en meerlagige structuren worden uitgebreid; zo kunnen familiebanden meewegen bij feitelijke zeggenschap.
- Voor stichtingen kan een aparte UBO-definitie gaan gelden.
- Het regime voor de pseudo-UBO wijzigt; als geen UBO kan worden vastgesteld, moet dat worden gemotiveerd. Er worden dan gegevens geregistreerd van hoger leidinggevend personeel, waaronder straks ook bepaalde uitvoerende managers.
- De te registreren UBO-gegevens veranderen.
- De vrijstelling voor beursgenoteerde vennootschappen wordt beperkt.
- Niet-EU-entiteiten kunnen in bepaalde gevallen registratieplichtig worden.
Tip
Beoordeel tijdig of bestaande UBO-registraties moeten worden aangepast, vooral bij belangen van precies 25% en complexere eigendomsstructuren.
Heb je vragen over het UBO-register, de gewijzigde UBO-regels? Denise van Zijl is advocaat ondernemingsrecht en kan je hierin adviseren (vanzijl@keistadadvocaten.nl).
Check Register incassodienstverlening bij inschakelen incassobureau
Incassodienstverleners moeten ingeschreven zijn in het Register incassodienstverlening van Justis om buitengerechtelijke incassowerkzaamheden te mogen verrichten. Een niet-geregistreerde (of geschorste) incassodienstverlener handelt onbevoegd. Vanaf 1 oktober 2026 heeft dit tot gevolg dat de schuldenaardie door zo’n niet geregistreerde incassodienstverlener wordt benaderd, geen incassokosten en oplopende rente hoeft te betalen. Wel moet de schuldenaar de oorspronkelijke schuld betalen. Heb je cliënten die ondanks meerdere aanmaningen jullie factuur niet betalen, en overweeg je op dit moment om te gaan werken met een ander/nieuw incassobureau?
Lees meer
In dat geval is het belangrijk dat je eerst verifieert of de incassodienstverlener wel geregistreerd staat in het Register incassodienstverlening. Vraag ook om voorbeeldbrieven/-mails met betaalverzoeken, zodat je er zeker van bent dat deze expliciet informatie bevatten over de incassodienstverlener en zijn/haar registratienummer. Op deze manier borg je dat het je cliënt kenbaar is gemaakt dat jullie kantoor werkt met een incassodienstverlener die wél incassokosten en oplopende rentekosten in rekening mag brengen bij uitblijvende betaling.
Let op: gerechtsdeurwaarders en incassoadvocaten staan niet in het Register incassodienstverlening. Zij zijn hiervan vrijgesteld, omdat zij al aan strenge kwaliteitseisen moeten voldoen en zijn geregistreerd in hun eigen beroepsregisters.
Heb je vragen over openstaande facturen of incassoproblemen? Denise van Zijl is advocaat ondernemingsrecht en kan je hierin adviseren (vanzijl@keistadadvocaten.nl).